Adresaci szkolenia:
Szkolenie jest przeznaczone dla służb finansowo-księgowych, zajmujących się rozliczaniem podatku dochodowego (zarówno w aspekcie rozliczania podatku podmiotu gospodarczego, jak również w zakresie wypełniania obowiązków płatnika podatku dochodowego od pracowników i innych osób), jak również rozliczaniem podatku VAT w obrocie krajowym i międzynarodowym.
Zapraszamy także do zapoznania się z programem szkolenia: Pilne Zmiany Podatkowe- VAT, CIT, PIT, JPK od 1 lipca 2016 i 1 stycznia 2017: https://arc.pl/szkolenia/otwarte/podatki/pilne-zmiany-podatkowe-vat-cit-pit-jpk-od-1-lipca-2016-i-1-stycznia-2017
PROGRAM SZKOLENIA
PODATEK VAT
CZĘŚĆ I – Zmiany najnowsze 2016-2017
- Obowiązkowe przekazywanie informacji o rejestrach VAT do Ministra Finansów („jednolity plik kontrolny w VAT”) – trzy terminy: od 1 lipca 2016, od 1 stycznia 2017 oraz od 1 stycznia 2018 r.
- Nowe dane w rejestrach VAT (m.in. korekty podatku należnego i naliczonego oraz dane identyfikujące kontrahenta)
- Obowiązek prowadzenia rejestrów VAT za pomocą komputera przez wszystkich podatników
- Wprowadzenie tzw. prestruktury w podatku VAT.
- Prestruktura, struktura obecna a prywatne wykorzystywanie.
- Sposoby określania proporcji.
- Zmiany w zakresie nieruchomości wykorzystywanych dla celów mieszanych.
- Sposób dokonywania korekt.
- Zmiany w przepisach dotyczących zamówień publicznych
CZĘŚĆ II – Zmiany pozostałe
- Nowe zasady odliczania VAT od paliw do tankowania samochodów.
- Zmiany w uldze na złe długi.
- Odwrotne obciążenie w nowej odsłonie:
- nowy zakres towarów: złoto, metale, aluminium, ołów, cyna, biżuteria
- nowy zakres podatników
- obowiązki dokumentacyjne
- sprawdzanie kontrahentów
- limity kwotowe
- informacje podsumowujące w obrocie krajowym
- rewolucja w opodatkowaniu laptopów, telefonów, automatów
- rozliczanie zaliczek
- Zmiany w przepisach regulujących solidarną odpowiedzialność za VAT:
- nowe limity kaucji gwarancyjnych
- rozszerzenie zakresu towarów objętych solidarną odpowiedzialnością za VAT (np. tonery, aparaty cyfrowe, metale, złoto, biżuteria)
CZĘŚĆ III – Zagadnienia bieżące
- Obowiązek podatkowy.
- Odliczanie VAT.
- Samochody.
- Transakcje wewnątrzwspólnotowe.
- Faktury.
PODATKI DOCHODOWE, ORDYNACJA PODATKOWA
CZĘŚĆ I – Zmiany najnowsze (2016, 2017)
1.Tzw. jednolity plik kontrolny (JPK) – na żądanie w ramach czynności sprawdzających i kontroli podatkowej, w tym kontroli „krzyżowej”. Dwa terminy wprowadzenia: 1 lipiec 2016 r. oraz 1 lipiec 2018 r.
- wymagania techniczne
- procedura
- sankcje karne skarbowe
- definicja, cele wprowadzenia
- podmioty zobowiązane do przekazywania danych w formie JPK
- sposób i terminy przekazywania danych w formie JPK
- struktura logiczna JPK
2. Brak rozpoznania kosztów podatkowych w przypadku zapłaty gotówką!
- limity kwotowe
- definitywna utrata kosztów podatkowych
- przepisy przejściowe
- Korekta kosztów – skreślenie przepisów
- Ujmowanie faktur korygujących
- Nowości w rozliczaniu dywidend
- Ulga na działalność badawczo rozwojową
- Finansowanie żłobków i przedszkoli dla pracowników
- Zmiany w zakresie nieujawnionych źródeł
- Terminy procesowe- składanie pism w pocztowych placówkach zagranicznych na terenie UE.
- Interpretacje indywidualne i ogólne:
- wniosek o interpretację indywidualną zbieżny z interpretacją ogólną- nie trzeba wydawać interpretacji indywidualnej (brak "powielania" interpretacji ogólnych)
- procedura wygaśnięcia interpretacji indywidualnej w razie niezgodności z interpretacją ogólną
- możliwość wystąpienia z wnioskiem wspólnym
- szereg zmian i doprecyzowań o charakterze techniczno-procesowym
- Zmiana przepisów dotyczących odsetek za zwłokę.
- Możliwość zapłaty podatku przez inny podmiot
- Zmiany w korygowaniu deklaracji
- Kompleksowe uregulowanie kwestii pełnomocnictwa procesowego. Wprowadzenie 3 rodzajów pełnomocnictw.
- Wprowadzenie zasady adresowania pism do profesjonalnych pełnomocników oraz organów drogą elektroniczną.
- Rozstrzyganie wątpliwości na korzyść podatnika
CZĘŚĆ II – Zmiany poprzednie
- CFC - opodatkowanie dochodów z zagranicznych spółek kontrolowanych.
- Opodatkowanie świadczeń rzeczowych.
- Cienka kapitalizacja – dwie nowe zasady w rozliczeniach kosztowych.
- Nowe zasady opodatkowania niepodzielonych zysków w spółkach.
- Zmiany w podatku PIT (sprzedaż majątku firmowego, opodatkowanie lokat bankowych, uregulowanie zobowiązania w formie niepieniężnej, cashback opodatkowany ryczałtem, zwolnienia przedmiotowe, itp.).
- Opodatkowanie samochodów służbowych użytkowanych prywatnie
- Zaliczki a kasa fiskalna
- E-deklaracje jako nowy obowiązek płatnika
- Zmiany w zakresie certyfikatu rezydencji.
- Odroczenie opodatkowania przychodu z tytułu wniesienia do spółki wkładu niepieniężnego w postaci własności intelektualnej.
CZĘŚĆ III – Zagadnienia bieżące
- Przychody podatkowe
- Koszty podatkowe
- Amortyzacja
Informacja dla doradców podatkowych:
Uczestnictwo umożliwia uzyskanie punktów w ramach podnoszenia kwalifikacji zawodowych doradcy podatkowego
Koszt uczestnictwa w szkoleniu dla:
- jednej osoby - 1090 PLN (VAT zw.)
- dwóch lub więcej osób z jednej firmy - cena do negocjacji (nie obejmuje okresu promocji)
Cena szkolenia obejmuje: uczestnictwo w zajęciach, materiały szkoleniowe, przerwy kawowe, certyfikat ukończenia szkolenia.
Prosimy o dokonanie płatności po otrzymaniu pisemnego zaproszenia na szkolenie.
W tytule przelewu prosimy umieścić: kod i termin szkolenia oraz imię i nazwisko uczestnika.
Miejsce zajęć:
Zajęcia odbędą się w centrum miasta. W momencie potwierdzenia szkolenia szczegóły organizacyjne, w tym lokalizacja sali szkoleniowej, zostaną Państwu przekazane wraz z zaproszeniem pocztą elektroniczną.
Warunki rezygnacji:
Anulowanie zgłoszenia w formie pisemnej nie później niż 7 dni przez rozpoczęciem szkolenia nie powoduje naliczenia kosztów organizacji. W przypadku rezygnacji po tym terminie ponoszą Państwo 100% kosztów uczestnictwa. Za datę rezygnacji przyjmuje się termin wpłynięcia pisma do Akademii Rachunkowości Compartners. Nieobecność na szkoleniu nie jest jednoznaczne z rezygnacją oraz nie zwalnia z dokonania opłaty.
Kontakt:
tel. 22 100 40 25, fax. 22 623 83 29
e-mail: biuro@arc.pl
Jesteśmy Niepubliczną Placówką Kształcenia Ustawicznego wpisaną do ewidencji szkół i placówek niepublicznych prowadzonej przez Miasto Stołeczne Warszawa pod numerem 1113 K